За перший квартал 2024 року Луцьк виконав бюджет на понад 98 %

До бюджету Луцької громади за 1 квартал 2024 року мобілізовано доходів у сумі 865 620,7 тис. грн. Виконання бюджету забезпечено на 98,7 %. В порівнянні з 1 кварталом минулого року надходження збільшились на 21 445,6 тис. грн.

Про це йшлося у звіті директорки департаменту фінансів, бюджету та аудиту Луцькради Лілії Єлової, який був розглянутий на сесії Луцької міської ради у середу, 29 травня.

Як зазначено у звіті, до загального фонду бюджету міста надійшло доходів, без врахування трансфертів,у сумі 691 910,8 тис. грн, що становить 97,4 % від уточнених призначень, недоотримано 18 361,7 тис. грн, однак у порівнянні з попереднім роком доходи зросли на 10 134,2 тис. грн.

Основне зі звіту про виконання бюджету Луцька у першому кварталі нинішнього року

Податок на доходи фізичних осіб залишається одним із найбільш вагомих джерел наповнення бюджету, питома вага якого в надходженнях загального фонду за звітний період склала 61,0 %. До бюджету надійшло 422 324,8 тис. грн, що становить 89,5% від уточнених призначень, недоотримано 49 395,2 тис. грн, та на 34 226,7 тис. грн менше за аналогічний період минулого року.
Внесеними змінами до Бюджетного кодексу, податок на доходи фізичних осіб від оподаткування грошового забезпечення, одержаного військовослужбовцями, з жовтня тимчасово зараховуються до державного бюджету. За 1 квартал 2023 року надходження склали 65 532,0 тис. грн.
Акцизного податку з виробленого в Україні та з ввезеного на митну територію України пального зараховується до бюджету 13,44 % у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України. Загалом за звітний період акцизного податку з пального до бюджету надійшло 18 533,0 тис. грн. Виконання склало 124,0 %, понад план одержано 3 583,0 тис. грн.
Акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами, у т. ч. в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, а також рідин, що використовуються в електронних сигаретах, надійшло 15 180,6 тис. грн. Виконання склало 64,6%.
Акцизного податку з роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тютюнових виробів) одержано 17 258,0 тис. грн. Виконання склало 104,6 %, понад план надійшло 758,0 тис. грн.
Вагомим джерелом надходжень до бюджету громади є місцеві податки та збори, які в загальному обсязі доходів загального фонду складають 27,8 %. До бюджету надійшло 192 637,6 тис. грн, що становить 115,0 % від уточнених призначень. Порівняно з минулим роком приріст надходжень склав 33 677,2 тис. грн.
Найбільшу питому вагу у складі місцевих податків і зборів займає єдиний податок (67,9 %) та плата за землю (22,3 %).
Обсяг надходжень єдиного податку склав 130 887,4 тис. грн, що становить 116,6 % запланованого. У порівнянні з аналогічним періодом 2023 року доходи зросли на 23 031,6 тис. грн.
Обсяг надходжень плати за землю склав 43 008,9 тис. грн, що становить 107,9 % запланованого. У порівнянні з 1 кварталом 2023 року надходження збільшилися на 5 783,5 тис. грн.
Податку на прибуток підприємств комунальної власності надійшло 5 593,9 тис. грн, що більше в 12,8 разів запланованих призначень.
Плати за надання адміністративних послуг надійшло 3 754,8 тис. грн. Виконання склало 79,0 %.
По адміністративних штрафах та інших санкціях надійшло 5 022,4 тис. грн. Виконання склало 161,2 %.
По надходженнях від орендної плати за користування майном надійшло 1 931,1 тис. грн. Виконання склало 142,0 %.
Інших надходжень одержано 8 039,3 тис. грн, що становить 164,1 % запланованого.
До спеціального фонду бюджету одержано 32 028,7 тис. грн, що становить 129,5 % планових показників, у тому числі до бюджету розвитку – 8 705,0 тис. грн, або 218,2 % планових показників.
Від продажу земельних ділянок надійшло 3 605,0 тис. грн, що становить 364,1,0 % плану. Надходження від відчуження майна комунальної власності склали 5 100,0 тис. грн.
За І квартал 2024 року з бюджету територіальної громади проведено видатки на суму 785 328,9 тис грн, з них видатків загального фонду – 653 492,7 тис. грн, спеціального фонду – 131 836,2 тис. грн.
За звітний період субвенцій використано в сумі 141 335,1 тис. грн, з них на освіту використано 140 907,0 тис. грн, на підтримку найуразливіших верств населення – 428,1 тис. грн.
Власні доходи бюджету спрямовувались в першу чергу на забезпечення якісного функціонування закладів бюджетної сфери.
З загального фонду (без субвенцій) на фінансування установ соціально-культурної сфери спрямовано 325 255,5 тис. грн з них: на заклади та заходи освіти – 259 223,1 тис. грн, на охорону здоров’я – 18 236,5 тис. грн, на соціальний захист – 19 138,8 тис. грн, заклади і заходи культури – 16 664,3 тис. грн, фізичної культури і спорту – 11 992,8 тис. грн.
Реверсна дотація, як виняток з положень абзацу п'ятого частини третьої статті 98 та абзацу п'ятого частини третьої статті 99 Бюджетного кодексу України, у 2024 році до державного бюджету не перераховується.
Економічна структура видатків: переважна частина усіх власних доходів загального фонду бюджету – 72,4% була спрямована на захищені статті.
З них на заробітну плату з нарахуваннями працівникам бюджетної сфери було виділено 53,9%, оплату енергоносіїв – 11,3%, виплату стипендій та допомог – 3,1%, продукти харчування – 3,1%, медикаменти – 1,0%.
Заробітну плату працівникам бюджетної сфери було профінансовано в повному обсязі та відповідно до встановлених чинним законодавством умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати.
Видатки з бюджету розвитку (без субвенцій) склали 111 446,3 тис. грн.